Es gibt einige grundlegende Grundregeln zu verstehen. Sie können Geld an Familienmitglieder verschenken, wenn: Wenn das Geschenk gültig sein soll, muss das Eigentum an dem Geld eindeutig vom Verursacher (der Person, die das Geschenk gibt) an den Begünstigten (die Person, die das Geschenk erhält) übergeben werden. Der beste Weg, dies zu tun, ist, das Geld auf ein Bankkonto im Namen des Begünstigten zu zahlen. Ihren erwachsenen Kindern Geld zu schenken und ihnen zuzusehen, wie sie ihr Leben verbessern, kann angenehmer sein, als Ihren Lieben ein Erbe zu hinterlassen. Laut CIBC Umfrage über schenkenÖffnet ein neues Fenster in Ihrem Browser., 76% der Kanadier gaben an, dass sie ihre erwachsenen Kinder finanziell helfen wollen. Darüber hinaus gaben 65 % der Kanadier an, dass sie lieber die Rechnungen ihrer erwachsenen Kinder bezahlen würden, als ihre Kinder wieder bei sich einziehen zu lassen. Es ist eine Tatsache eines Lebens, dass Geschäftsinhaber von unzufriedenen Kunden und Gläubigern verklagt werden können. Wenn ein Unternehmen nicht eingetragen ist, kann der Unternehmer – oft Rechtsanwalt oder sonstiger Rechtsanwalt – persönlich für Ansprüche gegen das Unternehmen haftbar gemacht werden. Ein Unternehmer kann daher erwägen, sein persönliches Vermögen wie sein Haus und Investitionen durch eine Schenkungstat an seinen Ehegatten zu übertragen, der nicht Teil dieses Geschäfts ist. Auf diese Weise können, wenn der Geschäftsinhaber jemals verklagt wird, die übertragenen Vermögenswerte geschützt werden.
Diese Struktur kann eine hilfreiche Maßnahme sein, um theoretische Risiken zu vermeiden, aber beachten Sie, dass es illegal ist, die Übertragung vorzunehmen, wenn die Absicht besteht, Vermögenswerte vor einem tatsächlichen oder wahrscheinlichen Gläubiger zu verbergen. Dementsprechend sollten Einzelpersonen rechtsberatung in Anspruch nehmen, bevor sie diese Art von Geschenken machen. Darüber hinaus können Sie so genannte “kleine Geldgeschenke” machen. Dies sind Geschenke bis zu 250 £. Sie können diese an so viele verschiedene Menschen geben, wie Sie möchten. Diese 250 Dollar zählen jedoch nicht als steuerfreier Freibetrag, wenn Sie ihnen mehr geben. Daher können Sie sich nicht entscheiden, einer Person Ihren 3000- Dollar-Freibetrag zu geben und ihnen dann auch 250 USD zu schenken, ohne Steuern zu zahlen. Dies zeigt sich im Fall von Vadisanis & Vadisanis und Anor vor dem Familiengericht von Australien im Jahr 2014, wo der Ehemann mehrere Vorschüsse erhielt, darunter 100.000 Dollar von seiner Mutter. Die Frau legte gegen die ursprüngliche Entscheidung des Gerichts Berufung ein, wonach es sich bei allen von der Mutter des Mannes zur Verfügung gestellten Geldern um Kredite handele und zurückgezahlt werden müsse. Der Ehemann und seine Mutter argumentierten, dass die 100.000 Dollar ein Darlehen und kein Geschenk seien und an die Mutter des Mannes zurückgegeben werden sollten. Das Rechtsmittelführer-Gericht stellte fest, dass zum Zeitpunkt des Vorschusses keine ausreichenden Beweise vorlag, um festzustellen, dass die Vermutung widerlegt und der Vorschuss von 100.000 Dollar als Geschenk eingestuft worden sei. Sie können sich auch darüber informieren, wie Sie Enkelkindern Geld schenken oder ganz allgemein Geld an die Familie verschenken.
Jedes Steuerjahr können Sie Geschenke im Wert von 3.000 US-Dollar (Ihre “Jahresbefreiung”) steuerfrei verschenken. Sie können auch Hochzeits- oder Standesgeldgeschenke bis zu 1.000 USD pro Person verschenken (2.500 USD für ein Enkelkind und 5.000 USD für ein Kind). Die kleine Geschenkbefreiung mag nicht wie eine Menge erscheinen, aber es kann einen erheblichen Einfluss auf Ihre Nachlassplanung im Laufe der Zeit machen. Diese Ausnahmeregelung ermöglicht es Personen, 3.000 € in einem Kalenderjahr an eine andere Person zu überweisen, ohne CAT bezahlen zu müssen. Das bedeutet, dass Eltern und Großeltern (als Paare) jedem Kind/Enkelkind oder jeder anderen Person (einschließlich Partner und Ehepartner) jeweils 6.000 Euro geben können. Ewing sagt, mit Rechts- und Finanzprofis zu beraten, wenn man eine Geschenktat in Betracht zieht. Manchmal sind es nicht die Steuern, die dem Schenkenden eine Pause geben, sondern Probleme mit dem Empfänger, wie Alter und Verantwortungsniveau. Hier sind die wichtigsten Bedenken und Vorschläge, wie Sie sie angehen könnten. Eine andere Möglichkeit, Vermögenswerte aus den Händen eines Schwiegersohns oder einer Schwiegertochter fernzuhalten, besteht darin, sie in einen Trust zu legen.